财政局

发布日期:2021-06-03 14:49 来源: 三台县 作者:三台县管理员 点击数: 字体:[  ]

 

三台县财政局

2021年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

(一)三台县财政局职能简介

三台县财政局是县政府综合管理全县财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与国民经济进行宏观调控的职能部门,其基本工作及主要职能是:
    1.拟订全县财税、国有资产、金融发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理、金融、国有资产管理的法律法规和规章,负责组织实施相关的地方性法规、规章。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托,向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法,监管彩票市场,按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,编制地方政府债余额限额计划,统一管理政府外债,防范财政风险。

7.负责审核编制全县社会保险基金预决算草案,会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

8.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订县级基建投资有关政策,制定基建财务管理制度。

9.负责全县金融工作。会同有关部门拟定地方金融政策并组织实施。统筹、协调推进全县金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。会同有关部门推进地方金融业规范发展,组建、培育、壮大地方法人金融机构,引进县外、境外金融机构,促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。统筹推进全县企业直接融资工作、全县地方金融要素市场体系建设。配合中央金融管理部门驻县机构做好金融监管工作。推动各类金融机构为全县经济社会发展服务,参与全县投融资体制改革工作。依据国务院金融稳定发展委员会和中央、省、市金融管理部门制定的规则,配合市金融工作局抓好全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管;配合市金融工作局加强对开展互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。按上级规定负责地方金融机构和金融中介机构的行业管理与服务,促进金融中介服务业发展,加强对相关金融行业协会的工作指导与监督。维护地方金融秩序。按照国有资产管理有关规定,配合县级有关部门研究制定国有金融资本布局方案。统筹对全县地方政府金融工作进行业务指导,参与、指导全县金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全县金融知识宣传普及工作。督促监管范围内的地方法人金融机构建立健全并执行安全生产和职业健康相关制度、规定、标准,组织开展金融行业系统安全生产工作检查,总结推广安全生产工作经验,督促整改安全隐患。

10.负责全县国有资产监督管理工作。拟定全县国有资产管理制度及国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。根据县政府授权,依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责,监管县属企业国有资产,加强国有资产的管理工作。负责企业国有资产基础管理,拟订国有资产监督管理规范性文件。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。负责所监管企业工资分配管理工作,制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导推进国有企业改革和重组,推进国有企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构,推动国有经济布局和结构的战略性调整。按照干部管理权限和法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩,建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制,完善经营者激励和约束制度。负责组织所监管企业上交国有资本收益,参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法,按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。按照出资人职责,负责督促检查所监管企业贯彻落实国家有关方针政策及法律法规等工作,指导督促企业安全生产、生态环境保护等工作。

11.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权,集中统一履行县级国有资本(含县级金融资本)出资人职责。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。

12.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法,收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度,负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

13.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务,参与财经领域的国际交流与合作。

14.负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

(二)三台县财政局2021年重点工作

2021年是建党100周年和实施“十四五”规划的开局之年。做好2021年财政工作,对贯彻落实上级和县委各项决策部署,坚定不移实施“三区一城一枢纽”发展战略,“加快建设四川三产融合示范县和深度参与成渝地区双城经济圈建设、打造绵阳南向东出战略支点”保持经济持续健康发展和社会大局稳定具有重要意义。

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,加强党对财政工作的领导,提高政治站位,树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、践行“两个维护”,坚决贯彻中央、省委、市委、县委的方针政策、决策部署,充分发挥财政职能作用,勇于担当,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,继续打好三大攻坚战,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,重点抓好以下工作:

1、持续深化政治建设,全面加强党对财政工作的领导。

2、持续抓好收支预算执行,提升财政整体保障能力。

3、持续强化对上争取,努力缓解支付压力

4、持续加大投入力度,努力补齐民生短板。

5、支持农业农村优先发展,实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

6、持续保障重点支出,集中财力办好大事要事。

7、持续强化监督检查,坚决守住财政风险底线。

8、持续强化国资监管,确保国有资产保值增值。

9、做深做实两项改革“后半篇”工作,确保改革红利持续性释放。

10、着力抓好金融工作,助推经济持续向好发展。

11、持续推进财税体制改革,加快建立现代财政制度。

12、持续加强党风廉政建设,营造风清气正政治生态。

二、部门预算单位构成

三台县财政局为一级预算单位无下属二级预算单位。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则,三台县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入;支出包括:一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出。三台县财政局2021年收支总预算2124.25万元。

(一)收入预算情况

三台县财政局2021年收入预算2124.25万元,其中:一般公共预算拨款收入2124.25万元,占100%%;政府性基金预算拨款收入 0万元,占0%;其他资金收入0万元,占0 %。

(二)支出预算情况

三台县财政局2021年支出预算2124.25万元,其中:基本支出724.01万元,占34.08%;项目支出1400.24万元,占65.92%。

四、财政拨款收支预算情况说明

三台县财政局2021年财政拨款收支总预算2124.25万元。收入包括:一般公共预算拨款收入2124.25万元, 政府性基金预算拨款收入0万元。

支出包括:一般公共服务支出1901.12万元、教育支出97.24万元、社会保障和就业支出56.86万元、卫生健康支出21.32万元、农林水支出5.08万元、住房保障支出42.64万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

(一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

三台县财政局2021年一般公共预算当年拨款2124.25万元,比2020年预算数增加266.84万元。主要是机构职能划合并后的工程竣工结算审核费用,对招标、拍卖、挂牌出让国有建设用地和协议出让国有土地使用权进行评估、对城市发展所需拆迁征收补偿资产进行评估复核等增加导致项目支出费用增大所致。

(二)一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1901.12万元,占89.50%;教育支出97.24万元,占4.58%;社会保障和就业支出56.86万元,占2.68%;卫生健康支出21.32万元,占1.00%;农林水支出5.08万元,占0.24%;住房保障支出42.64万元,占2.00%.

(三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):2021年预算数为576.33万元,主要用于:主要用于:三台县财政局正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公费、会议费、水电费、邮电费、工会经费、其他交通费、培训费、其他商品和服务支出等日常公用经费。
  2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):2021年预算数为125万元,主要用于开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。如:国有资产管理和财政绩效评价以及财政监督检查等。
  3.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项) : 2021年预算数为30万元,主要用于财税库银联网和开展全县金融工作等方面的项目支出。

4.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项) :2021年预算数为340万元,主要用于财政局信息集成正版化更新、财政电子票据系统建设维护和财政金财网络升级改造等信息化建设及维护等方面的项目支出。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项) :2021年预算数为730万元,主要用于对招标、拍卖、挂牌出让国有建设用地和协议出让国有土地使用权进行评估、对城市发展所需拆迁征收补偿资产进行评估复核以及财政专用票据印刷等方面的项目支出。

6.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项) :2021年预算数为19.79万元,主要用于:事业单位正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公费、会议费、水电费、邮电费、工会经费、其他交通费、培训费、其他商品和服务支出等日常公用经费。

7.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项) :2021年预算数为80万元,主要用于财政部门对金融保险企业的考核和处非及防范金融风险等其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。  

8.教育(类)进修及培训(款)培训支出(项) :2021年预算数为97.24万元,主要用于全县财务人员、国有企业综合党委的党务工作者和银政企协调及人员的培训支出。

9.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项) :2021年预算数为56.86万元,主要用于:实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项) :2021年预算数为20.15万元,主要用于:局机关公务员及参务员管理的事业人员基本医疗保险单位缴费支出。

11.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项) :2021年预算数为1.17万元,主要用于:事业人员基本医疗保险单位缴费支出。

12.农林水(类)扶贫(款)其他扶贫(项) :2021年预算数为5.08万元,主要用于单位派驻农村工作队生活补助的专项支出。

13.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项) :2021年预算数为42.64万元,主要用于:部门按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

三台县财政局2021年一般公共预算基本支出724.01万元,其中:

人员经费628.63万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费95.63万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

三台县财政局2021年“三公”经费财政拨款预算数8.58万元,,较上年减少5%,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费8.58万元,公务用车购置及运行维护费0万元。

(一)因公出国(境)经费与2020年预算持平。主要原因是:三台县财政局无此项预算。 

(二)公务接待费较2020年预算减少5%。主要原因是:积极响应“中央八项规定”倡导,厉行节约,压减公务接待支出。

(三)公务用车购置及运行维护费与2020年预算持平。主要原因是:三台县财政局无此项预算。

三台县财政局现有公务用车0辆,2021年未安排公务用车购置费。

2021年安排公务用车运行维护费0万元,用于0辆公务用车燃油、过路(桥)、维修、保险等方面支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

三台县财政局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

三台县财政局2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2021年,三台县财政局机关及三台县财政国库集中支付中心,三台县票据管理中心2家参照公务员法管理的事业部门的机关运行经费财政拨款预算为95.63万元,比2020年预算减少3.91万元,降低3.93 %。

(二)政府采购情况

2021年,三台县财政局安排政府采购预算668万元,主要用于采购办公设备、信息化建设运行及维护、物业管理、专项工作委托业务等。

(三)国有资产占有使用情况

截至2020年底,三台县财政局所属各预算单位共有车辆0辆,其中,省部级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

(四)绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础,按照“费随事定”的原则,2021年三台县财政局所有项目均按绩效管理的相关要求,对预算项目的必要性、投入的经济性和目标绩效的科学性进行了事前分析和评估,编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标,综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量,预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。在预算执行过程中对各项效益的阶段性完成情况进行动态跟踪监控及纠偏处理和改进完善的管理,保证了预算资金的安全、有效使用。

十一、名词解释

1.一般公共预算拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。

2.基本支出:指为保证机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费:纳入预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

5.机关运行经费:为保障行政单位(包含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
    6.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):主要用于三台县财政局正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公费、会议费、水电费、邮电费、工会经费、其他交通费、培训费、其他商品和服务支出等日常公用经费。
    7.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):主要用于开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。如:国有资产管理和财政绩效评价以及财政监督检查等。
    8.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项) :主要用于财税库银联网和开展全县金融工作等方面的项目支出。

9.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项) :主要用于财政局信息集成正版化更新、财政电子票据系统建设维护和财政金财网络升级改造等信息化建设及维护等方面的项目支出。

10.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项) :主要用于对招标、拍卖、挂牌出让国有建设用地和协议出让国有土地使用权进行评估、对城市发展所需拆迁征收补偿资产进行评估复核以及财政专用票据印刷等方面的项目支出。

11.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项) :主要用于:事业单位正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公费、会议费、水电费、邮电费、工会经费、其他交通费、培训费、其他商品和服务支出等日常公用经费。

12.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项) :主要用于财政部门对金融保险企业的考核和处非及防范金融风险等其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

13.教育(类)进修及培训(款)培训支出(项) :主要用于全县财务人员、国有企业综合党委的党务工作者和银政企协调及人员的培训支出。

14.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项) :主要用于:实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项) :主要用于:局机关公务员及参务员管理的事业人员基本医疗保险单位缴费支出

16.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项) :主要用于:事业人员基本医疗保险单位缴费支出。

17.农林水(类)扶贫(款)其他扶贫(项) :主要用于单位派驻农村工作队生活补助的专项支出。

18.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项) :主要用于:部门按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

附件:表1.部门收支总表

1-1.部门收入总表

1-2.部门支出总表

2.财政拨款收支预算总表

2-1.财政拨款支出预算表(政府经济分类科目)

3.一般公共预算支出预算表

3-1.一般公共预算基本支出预算表

3-2.一般公共预算项目支出预算表

3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

4.政府性基金支出预算表

4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

5.国有资本经营预算支出预算表

6.政府采购支出预算表

7.2021年项目绩效目标表

8.2021年部门整体绩效目标表

三台县财政局2021年部门预算信息公开表.xls