财政局

发布日期:2019-07-11 15:58 来源: 本站编辑 作者:吴曦 点击数: 字体:[  ]

三台县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

(一)三台县财政局是政府综合管理全县财政收支、主管财税政策、参与国民经济进行宏观调控的职能部门,其主要职能是:

(1)拟订全县财税(含财政、预算、税收、非税收入,财务、会计、国有资产等,下同)发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,落实分配和鼓励公益事业发展的财税政策。

(2)贯彻执行财税方面的法律、法规和方针、政策,负责组织起草地方性财税实施办法和制度并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项。

(3)承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。指导和监管镇乡财政工作。

(4)负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费;管理财政票据;实施彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

(5)组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度,监督管理全县政府采购工作。

(6)负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

(7)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法,收取县级企业国有资本收益。按规定管理金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。组织实施企业财务制度,监管我县地方金融类企业财务。

(8)负责办理和监督财政性经济发展支出。政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,执行基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(9)会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制县级社会保障预决算草案。

(10)组织执行政府债务管理制度和政策。制定具体管理办法,负责管理政府责务,防范财政风险。参与制定利用外资的有关政策,管理外国政府和国际会融机构贷(赠)款项目的有关业务            

(11)负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

(12)负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

(13)负责财政宣传和财政信息管理系统工作,制定财政调查研究和教育规划,组织和管理全县财政业务培训。

(14)督促落实县政府金融工作部署,负责地方金融机构和金融中介机构的行为管理和服务,维护地方金融秩序。负责农村合作基金会、三台县城市信用社、政府债权的清理清收工作承接、管理、处置原县农村合作基金会、县城市信用社及财政周转金等遗留资产

(15)承担县政府公布的有关行政审批事项。

(16)承办县政府交办的其他事项。

(二)三台县财政局2019年重点工作

2019年主要工作任务是: 深化政治建设,全面加强党对财政工作的领导;抓好收支预算执行,提升财政整体保障能力;强化对上争取,努力缓解支付压力;加大投入力度,努力补齐民生短板;完善扶贫长效机制,支持打赢脱贫攻坚战;保障重点支出,集中财力办好大事要事;强化监督检查,坚决守住财政风险底线;强化国资监管,确保国有资产保值增值;着力抓好金融工作,助推经济持续向好发展;持续推进财税体制改革,加快建立现代财政制度;加强党风廉政建设,营造风清气正政治生态。

二、部门预算单位构成

三台县财政局下属二级预算单位4个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位2个,其他事业单位1个。主要包括:财政局机关、三台县财政国库集中支付中心,三台县票据管理中心,三台县财政评审中心。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则,三台县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入;支出包括:一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出。三台县财政局2019年收支总预算1493.79万元。

(一)收入预算情况三台县财政局2019年收入预算1493.79万元,其中:一般公共预算拨款收入1393.79万元,占93.31%;政府性基金预算拨款收入100万元,占6.69%。

(二)支出预算情况三台县财政局2019年支出预算1493.79万元,其中:基本支出776.79 万元,占52.00%;项目支出717万元,占 48.00 %。

四、财政拨款收支预算情况说明

三台县财政局2019年财政拨款收支总预算 1493.79万元。收入包括:一般公共预算拨款收入1393.79万元, 政府性基金预算拨款收入100万元。

支出包括:般公共服务支出1242.84万元、教育支出2.39  万元、社会保障和就业支出75.01万元、卫生健康支出24.74万元、城乡社区支出100万元、农林水支出3.81万元、住房保障支出45万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

(一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

三台县财政局2019年一般公共预算当年拨款1393.79万元,比2018年预算数增加88.25万元。主要是资产管理等软件购置维护费、财政金财网络升级、推行财政电子票据系统建设、国有企业债权债务清理评估等增加预算支出。

(二)一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1242.84万元,占89.17%;教育支出2.39万元,占0.17%;社会保障和就业支出75.01万元,占5.38%;卫生健康支出24.74万元,占1.78%;农林水支出3.81万元,占0.27%;住房保障支出45万元,占3.23%。  

 (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):2019年预算数为579.78万元,主要用于:三台县财政局正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公费、会议费、水电费、邮电费、工会经费、其他交通费、培训费、其他商品和服务支出等日常公用经费。
  2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):2019年预算数为100万元,主要用于:三台县财政局政府采购电子平台建高维护和财政干部业务提升、培训支出等。

3.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项) : 2019年预算数为150万元,主要用于资产管理等软件购置及维护和预算改革方面的项目支出。

4. 一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项) : 2019年预算数为20万元,主要用于财税库银联网和开展全县金融工作等方面的项目支出。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项) :2019年预算数为170万元,主要用于财政电子票据系统建设维护和财政金财网络升级改造等信息化建设及维护等方面的项目支出。

6. 一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项) :2019年预算数为66.06万元,主要用于:事业单位正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金等人员经费以及办公费、会议费、水电费、邮电费、工会经费、其他交通费、培训费、其他商品和服务支出等日常公用经费。
7.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项) :2019年预算数为157万元,主要用于开展财政评审、国有企业债权债务清理评估和财政专用票据、支付中心票据印刷等其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

8.教育(类)进修及培训(款)培训支出(项) :2019年预算数为2.39万元,主要用于在职人员参加外部培训的经费支出。

9.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项) :2019年预算数为75.01万元,主要用于:实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项) :2019年预算数为17.83万元,主要用于:局机关及参公事业单位基本医疗保险缴费支出。

11.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项) :2019年预算数为6.91万元,主要用于:事业单位基本医疗保险缴费支出。           

12.农林水(类)扶贫(款)其他扶贫(项) :2019年预算数为3.81万元,主要用于单位派驻农村工作队生活补助的专项支出。

13.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项) :2019年预算数为45万元,主要用于:部门按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

   三台县财政局2019年一般公共预算基本支出 776.79万元,其中:

人员经费673.32万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等人员经费。

公用经费103.47万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

三台县财政局2019年“三公”经费财政拨款预算数9.5万元,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费9.5万元,公务用车购置及运行维护费0万元。

(一)因公出国(境)经费与2018年预算持平。三台县财政局2019年无因公出国(境)经费预算。 

(二)公务接待费比2018年预算减少5%。主要原因是:严格执行中央八项规定和省委省政府十项规定,厉行勤俭节约,压减经费支出。

(三)公务用车购置及运行维护费与2018年预算持平。主要原因是:三台县财政局无公务用车车辆编制,故无公务用车购置及运行维护费预算

单位现有公务用车0辆,2019年未安排公务用车购置费。

2019年安排公务用车运行维护费0万元,无公务用车燃油、过路(桥)、维修、保险等方面支出。

八、 政府性基金预算支出情况说明

三台县财政局2019年使用政府性基金预算拨款安排的支出为:

100万元。主要用特殊专项债券的发行,为县政府重大项目融资,县域经济振兴(平台转型、园区脱困、乡村振兴、债务化解等)提供全流程的综合咨询服务,为全县PPP项目全生命周期提供第三方综合咨询服务,债券业务综合咨询(包括并不限于编制专项债实施方案、财务评估、法律意见等)。

八、国有资本经营预算支出情况说明
 三台县财政局2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2019年,财政局机关及财政国库集中支付中心等3家参照公务员法管理的事业单位的机关运行经费财政拨款预算为103.47万元,比2018年预算减少0.74万元,降低0.71%。
    (二)政府采购情况

2019年,三台县财政局安排政府采购预算300万元,主要用于采购办公设备、信息化建设运行及维护、专项工作委托业务等方面。

(三)国有资产占有使用情况

 截至2018年底,三台县财政局所属各预算单位共有车辆0辆,其中,省部级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台(套)。
  2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

(四)绩效目标设置情况
  绩效目标是预算编制的前提和基础,按照“费随事定”的原则,2019年三台县财政局所有项目均按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标,综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量,预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十一、名词解释

1.一般公共预算拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。

2. 基本支出:指为保证机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费:纳入预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

5.机关运行经费:为保障行政单位(包含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。

6.一般公共服务(类) 财政事务(数)行政运行(项):指局机关及参公事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

7.一般公共服务(类)财政事务(款) 一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实现公务员管理的事业单位)的一般管理事务支出。

8.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项):指主要用于预算改革方面的项目支出。

9.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项) :指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

10.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项) :指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。

11.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项) :指事业单位的基本支出。

12.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指财政局除上述项目外,开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出,如财政评审业务费、财政专用票据款、国有企业债权债务清理评估费等。

13.教育(类)进修及培训(款)培训支出(项):指为配合财政业务开展,用于部门内部在职人员参加相关财政财务工作外部培训的经费支出。

14.社会保障和就业(类)行政事业单位高退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

15.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项) :指财政局用于缴纳单位基本医疗保险的支出。

16.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项) :指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险的支出。

17.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规况。由单位及其在职职工缴存的长住房公积金。

 

附件:表1.部门收支总表

表1-1.部门收入总表

表1-2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表(政府经济分类科目)

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.2019年县级部门预算项目绩效目标

 

  • 三台县财政局2019年部门预算公开附表.xls;