审计局

发布日期:2018-11-21 07:24 来源: 本站编辑 作者:吴曦 点击数: 字体:[  ]

 

三台县审计局

2017年部门决算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

1.贯彻执行国家有关审计工作的方针、政策和法律、法规、规章;负责草拟和报批地方审计规范性文件,并监督执行;制订并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划;组织对全县性重大投资项目、重大突发性公共事项和自然灾害、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查;对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

2.负责审计监督县级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益;负责审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告工作;负责督促被审计单位整改工作。

3.负责审计监督县级财政预算执行情况和其他财政收支情况;负责向县人民政府和上级审计机关提出审计结果报告;负责向县人大提出县级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告,向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,依法向社会公布审计结果,向县政府有关部门和镇乡人民政府通报审计情况和审计结果。

4.出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5.按规定对乡科级领导干部及依法属审计局审计监督的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.负责组织对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查工作。

7.负责检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,办理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,参与有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对审计监督对象出具的审计报告。

9.承办县政府交办的其他事项。

(二)2017年重点工作完成情况。

2017年完成审计(调查)项目100个,查出主要问题金额34.44亿元,其中移送处理金额986万元,收缴财政金额48万元,应减少财政拨款或补贴6293万元,应归还原渠道资金49万元,应调账处理239万元,固定资产投资审计审减金额6267万元,提出审计建议271条,向纪检机关和有关部门移送案件线索18件,在各级刊物发表理论调研文章、信息40余篇。

二、部门概况

三台县审计局下属二级单位1个,为参照公务员法管理的事业单位。

三、收支决算总体情况说明

    2017年三台县审计局本年收入合计836.40万元,其中:一般公共预算财政拨款收入836.40万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。与2016年本年收入合计769.39万元相比,增加67.01万元,增长8.71%。主要原因是跟踪审计费等项目支出增加。
 

2017年三台县审计局本年支出合计836.40万元,其中:基本支出400.93万元,占47.94%;项目支出435.47万元,占52.06%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。与2016年本年支出合计769.39万元相比,增加67.01万元,增长8.71%。主要原因是跟踪审计费等项目支出增加。

四、财政拨款收入支出决算体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计836.40万元。与2016年相比,财政拨款收、支总计各增加67.01万元,增长8.71%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出836.40万元,占本年支出合计的100%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款增加67.01万元,增长8.71%。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出836.40万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出757.38万元,占90.55%;社会保障和就业支出30.89万元,占3.69%;医疗卫生支出12.01万元,占1.44%;住房保障支出36.12万元,占4.32%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项):支出决算为321.91万元,完成预算100%。

2.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项):支出决算为379.47万元,完成预算100%。

3.一般公共服务(类)审计事务(款)审计管理(项):支出决算为56.00万元,完成预算100%。

4.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为30.89万元,完成预算100%。。

5.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为12.01万元,完成预算100%。

6.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为36.12万元,完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出400.92万元,其中:

人员经费336.66万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、奖励金、住房公积金等。

公用经费64.26万元,主要包括:手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、专用设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为10万元,完成预算100%,决算数与预算数持平,主要原因是继续坚决贯彻落实中央省市有关厉行节约,反对浪费的精神,进一步规范了公务接待活动。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元;公务接待费支出决算10万元,占100%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出0万元。

因公出国(境)支出决算与2016年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。截至2017年12月底,单位共无公务用车。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016减少11.01万元,下降100%。主要原因是2016年公车改革后,单位无公务公车。

3.公务接待费支出10万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待110批次,1463人次(不包括陪同人员),共计支出10万元,具体内容包括:绵阳市新农合医疗基金审计接待、绵阳市扶贫政策措施落实和扶贫资金审计接待等。无外事接待。

公务接待费支出决算比2016年增加0.21万元,增长2.14%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2017年度,三台县审计局机关运行经费支出64.26万元,比2016年减少89.44万元,下降58.19%。

(二)政府采购支出情况

2017年度,三台县审计局无政府采购支出。

(三)国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日,三台县审计局无公有车辆、单价50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

(四)预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求,本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理,共编制绩效目标5个,涉及财政资金435.47万元,覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求,本部门对2017年整体支出开展绩效自评,自评得分100分。我局2017年部门整体支出情况良好,在预算编制、预算执行、综合管理、整体绩效四个方面均按相关要求执行,不存在问题。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标

二级指标

三级指标

得分

部门决策(25分)

目标任务(15分)

相关性(5分)

5

明确性(5分)

5

合理性(5分)

5

预算编制(10分)

测算依据(5分)

5

目标管理(5分)

5

综合管理(30分)

专项资金分配时限(2分)

省级财力专项预算分配时限(1分)

1

中央专款分配合规率(1分)

1

中期评估(2分)

执行中期评估(2分)

2

绩效监控(5分)

预算执行进度监控(2分)

2

绩效目标动态监控(3分)

3

非税收入执收情况(2分)

非税收入征收情况(1分)

1

非税收入上缴情况(1分)

1

资产管理(6分)

资产管理信息化情况(2分)

2

行政事业单位资产报告情况(2分)

2

资产管理与预算管理相结合(2分)

2

内控制度管理(2分)

内部控制度健全完整(2分)

2

信息公开(6分)

预算公开(2分)

2

决算公开(2分)

2

绩效信息公开(2分)

2

绩效评价(5分)

绩效评价开展(2分)

2

评价结果应用(3分)

3

部门绩效情况(45分)

履职成效(20分)

部门特性指标

20

 

 

 

 

 

 

可持续发展能力(15分)

重点改革(重点工作)完成情况(5分)

5

科技(制度、方法、机制等)创新(5分)

5

人才培养(5分)

5

满意度(10分)

协作部门满意度(3分)

3

管理对象满意度(3分)

3

社会公众满意度(4分)

4

 

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

由于本部门下属参照公务员法管理的事业单位三台县经济责任审计分局由局机关统一核算,其绩效评价在局机关统一进行。

十一、名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项):指局机关用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

10.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项):指局机关按照审计纪律“八不准”的规定,开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织机构及技术专家等方面的支出(含按规定支出的城市间交通费、市内交通费、住宿费和伙食费补助)。

11.一般公共服务(类)审计事务(款)审计管理(项):指政府审计部门的业务管理、法制建设、质量控制、宣传、教育、审计结果公告等方面的支出。

12.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13.医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

15.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

19.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

附件:

1、收入支出决算总表(财决公开01表)

2、收入决算表(财决公开1_1表)

3、支出决算表(财决公开1_2表)

4、财政拨款收入支出决算总表(财决公开2表)

5、财政拨款支出决算明细表(财决公开3表)

6、一般公共预算财政拨款支出决算表(财决公开4表)

7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表(财决公开4_1表)

8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(财决公开4_2表)

9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表(财决公开4_3表)

10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(财决公开4_4表)

11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(财决公开5表)

12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表(财决公开5_1表)

13、国有资本经营预算支出决算表(财决公开6表)

  • 三台县审计局2017年部门决算公开附表.xls;