索引号：	20897325/202306-00001	主题分类：	预算/决算
发文机构：	县水利局	发文日期：	2023-06-01
文号：		关键词：	2022年度三台县水利局部门财务报告

2022年度三台县水利局部门财务报告

2023-06-01 15:22文章来源：县水利局

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2022年度三台县水利局部门

财务报告

部门（单位）名称：三台县水利局部门

单位负责人：肖任富

财务负责人：胡春秀

编制人：左玲

报送日期：2023年05月

目录

导言

为全面反映本部门财务状况和运行情况，三台县水利局部门组织编制了《2022年度三台县水利局财务报告》（以下简称《报告》）。

简要情况如下：

一、《报告》编制基本情况

1、编制依据

政府财务报告的编制依据是政府会计准则第9号-财务报表编制和列报及政府会计准则-基本准则。

2、编制基础

政府财务报告的编制基础是以权责发生制为基础。

3、主要内容

政府财务报告的主要内容包括单位的财务状况、运行情况、现金流量等财务信息，财务报表至少包括：资产负债表、收入费用表、附注。

4、合并范围

根据政府会计准则第9号、政府会计准则解释第2号及财库[2019]57号文件的有关规定政府财务报告的编制范围包括：部门及部门所属的行政事业单位、与财政部门有预算拨款关系的社会团体。三台县水利局部门合并5个下属单位，分别是水利局机关、三台县河湖保护中心、三台县永和埝管理所、三台县红旗埝水库管理所、三台县大围埝管理所。

5、合并方法

合并财务报表应当以合并主体和其被合并主体的财务报表为基础，根据其他有关资料加以编制。

（1）对需要进行调整的个别财务报表进行调整，以调整后的个别财务报表作为编制合并财务报表的基础；

（2）将合并主体和被合并主体个别财务报表中的资产、负债、净资产、收入和费用项目进行逐项合并；

（3）抵销合并主体和被合并主体之间、被合并主体相互之间发生的债权债务、收入费用等内部业务或事项对财务报表的影响。

二、本部门财务状况和运行情况

（一）资产负债情况。

2022年末部门资产总额37,194.81万元、负债总额5,592.96万元、净资产总额31,601.85万元。资产负债率为15.04%，较上年下降12.63个百分点，表明单位的财务状况良好。

1. 本部门资产主要包括如下：

项目	金额（万元）	占比	变动	备注
流动资产：
货币资金	4,059.73	11%	-276.89	支付质保金等
其他应收款净额	34.75		-20.53
应收账款净额	13,532.85	36%	9722.37	财政收回存量资金
存货	1.45
流动资产合计	17,628.78	47%	9424.95
非流动资产：
固定资产原值	1,225.66	0.03%	-399.84	固定资产盘亏、报废
减：固定资产累计折旧	971.91	0.03%	-381.62
固定资产净值	253.75	0.01%	-18.22
在建工程	17,916.71	48%	-1792.1	结转在建工程、移交镇乡
无形资产原值	46.96		-112.25	无形资产盘亏、报废
减：无形资产累计摊销	40.48		-107.69
无形资产净值	6.48	0.02%	-4.56
公共基础设施原值	3,477.70	0.11%	1432.88
减：公共基础设施累计折旧（摊销）	2,088.60	0.06%	43.78
公共基础设施净值	1,389.10	0.04%	1389.1
政府储备物资			-4.57
非流动资产合计	19,566.04	53%	-430.35	资产盘亏、报损
受托代理资产	0.00	0.00%	0.00
资产总计	37,194.81	100.00%	8994.58

2. 本部门负债主要包括如下：

项目	金额（万元）	占比	变动	备注
流动负债：
其他应交税费	0.01		0.53
其他应付款	5565.75		-2211.48	确认在建工程设计费、工程款等
流动负债合计	5565.76		-2210.95
非流动负债：
长期借款	27.2		27.2
非流动负债合计	27.2		27.2
负债合计	5592.96	100%	-2210.95	确认在建工程设计费、工程款等
净资产合计	31601.85		11205.53
负债和净资产总计	37194.81		8994.58

（二）收入费用情况。

2022年度部门收入总额19,945.24万元，费用总额7,815.73万元，收入费用相抵后本年盈余12,129.51万元。收入费用率为39.19%，较上年下降60.18个百分点。

1.本部门收入主要包括如下：

项目	金额（万元）	占比	变动	备注
财政拨款收入	18296.55	91.73%	-6603.15	主要是项目资金减少
事业收入	124.67	0.63%	20.35
利息收入	0.08		-0.15
租金收入			-0.04
其他收入	1523.93	7.64%	1004.53	同级政府部门支付乡村振兴等项目资金
收入合计	19945.24	100.00%	-5578.45	主要是项目资金减少

2.本部门费用主要包括如下：

项目	金额（万元）	占比	变动	备注
工资和福利费用	1,582.60	14.94%	217.19	在职人员工资调整、目标考核奖的发放等
商品和服务费用	4,996.47	68.37%	-18797.65	项目资金减少
对个人和家庭的补助费用	1,127.14	15.86%	989.3	目标考核奖的发放等
固定资产折旧费用	61.17	0.76%	0.65
无形资产摊销费用	4.57	0.07%	0.03
公共基础设施折旧（摊销）费用	43.78		43.78
费用合计	7,815.73	100.00%	-17546.7	主要是项目资金减少

3.《报告》反映的收入费用与决算报告反映的收入支出的主要差异情况。

（1）财务报告确认的收入与决算报告确认的收入的差异原因是二者的确认基础不同所致。

（2）财务报告确认的费用与决算报告确认的费用差异是：二者的确认基础不同，财务报告确认了固定资产、无形资产、公共基础设施的折旧摊销而决算报告未确认该费用。

一、政府部门财务报表

（一）政府部门会计报表

表 1

收入费用表（2）

编制单位：三台县水利局部门	2022年		单位：万元
项目	附注	本年数	上年数
财政拨款收入		18,296.55	24,899.70
事业收入	附表 20	124.67	104.32
上级补助收入
附属单位上缴收入
经营收入	附表 21
非同级财政拨款收入	附表 22
投资收益	附表 6
捐赠收入
利息收入		0.08	0.23
租金收入	附表 23		0.04
其他收入	附表 24	1,523.93	519.40
收入合计		19,945.24	25,523.69
工资和福利费用		1,582.60	1,365.41
商品和服务费用	附表 28	4,996.47	23,794.12
对个人和家庭的补助费用		1,127.14	137.84
对企业补助费用
固定资产折旧费用		61.17	60.52
无形资产摊销费用		4.57	4.54
公共基础设施折旧（摊销）费用		43.78
保障性住房折旧费用
计提专用基金
资产处置费用
上缴上级费用
对附属单位补助费用
所得税费用
其他费用	附表 29
费用合计		7,815.73	25,362.43
本年盈余		12,129.51	161.26

¹表 2-2 的“其他费用”包括“业务活动费用”“单位管理费用”“经营费用”等会计科目中的其他部分。

（二）政府部门会计报表附注

1.会计报表编制基础。

三台县水利局综合财务报表数据采用权责发生制基础编制。主要反映水利局部门整体财务状况、运行情况和财政中长期可持续性等信息，内容包括财务报表、水利局财政经济分析和财政财务管理情况。

2.遵循相关制度规定的声明。

三台县水利局部门执行政府会计制度，编制的财务报告符合政府会计准则、相关会计制度和《财政部关于印发政府财务报告编制办法（试行）的通知》财库【2015】212号】等财务报告编制要求，如实反映本单位财务状况，运行情况等有关信息。

3.合并范围。

截至2022年底，我单位在职职工数为90人。

4.重要会计政策与会计估计变更情况。

（1）会计期间。

2022年1月1日至2022年12月31日。

（2）记账本位币与外币折算利率。

三台县水利局综合财务报告会计报表主体不涉及外币业务，所有项目均以人民币反映。

（3）会计报表中重要资产、负债及收入和费用项目的含义、确认原则、计量方法等会计政策，以及具体会计方法的解释和说明。

资产类，反映政府部门持有货币资金的期末余额，包括库存现金，银行存款和其他货币资金等。

其他应收款：反映政府部门其他应收款的期末余额。

固定资产原值：反映政府部门持有的固定资产原值的期末余额。

固定资产累计折旧：反映政府部门持有的固定资产已计提累计折旧的期末余额。

固定资产净值：反映政府部门持有的固定资产原值减去累计折旧后的期末余额。

在建工程：反映政府部门尚未完工交付使用的在建工程实际成本的期末余额。

负债类项目：

其他应付款：反映政府部门其他应付款项的期末余额。

应付职工薪酬：反映政府部门按照有关规定应付给职工的各种薪酬期末余额。

净资产类项目：

净资产：反映政府部门期末总资产减去总负债的差额。

收入类项目：

财政拨款收入：反映政府部门本期从同级财政部门取得的财政预算资金。

费用类项目：

工资福利费用：反映政府部门本期应支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务费用：反映政府部门本期购买商品和服务发生的费用金额，包括办公费、差旅费、劳务费等。

对个人和家庭的补助：反映政府部门本期用于对个人和家庭的补助金额。

折旧费用：反映政府部门本期应对固定资产、公共基础设施资产提取的折旧费用。

财务费用：反映政府部门本期有偿使用相关资金而发生的不应资本化的费用。

（4）固定资产、公共基础设施的类别、折旧年限及折旧方法。

固定资产分为六类：房屋及构筑物；通用设备；专用设备；文物和陈列品；图书、档案；家具、用具、装具及动植物。其中房屋及构筑物折旧年限为20年；专用设备折旧年限为10年；通用设备和家具、用具、装具及动植物折旧年限为5年；文物和陈列品及图书、档案不计提折旧。非大批量购入、单价小于1000元的无形资产，可以于购买的当期，一次将成本全部摊销。本单位采用年限平均法计提折旧。

（5）无形资产的摊销年限及摊销方法：本单位无形资产采用直线摊销法

5.会计报表重要项目的明细信息及说明。

（1）货币资金明细信息如下：

附表 1
货币资金明细表
单位：万元
项目	年末数	年初数
库存现金	0.46	2.47
银行存款	4,059.27	4,334.15
其他货币资金
合计	4,059.73	4,336.62

（2）应收票据明细信息（无）

（3）应收账款净额明细信息如下：

附表 3
应收账款净额明细表
单位：万元
债务人	应收账款原值	减：坏账准备		应收账款净值
债务人	年末数	当期补提或冲减数	年末数	年末数
应收本部门内部单位
应收本部门以外的同级政府单位
应收本部门以外的非同级政府单位
应收其他单位	34.75			34.75
合计	34.75			34.75

注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。

（4）预付账款明细信息（无）

（5）其他应收款净额明细信息如下：

附表 5
其他应收款净额明细表
单位：万元
债务人	其他应收款原值	减：坏账准备		其他应收款净值
债务人	年末数	当期补提或冲减数	年末数	年末数
应收本部门内部单位
应收本部门以外的同级政府单位
应收本部门以外的非同级政府单位
应收同级财政
应收其他单位	13,532.85			13,532.85
合计	13,532.85			13,532.85

注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。

（6）长期投资及投资收益明细信息（无）

（7）固定资产明细信息如下：

附表 7
固定资产明细表
单位：万元
项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
原值合计	1,625.50	42.95	442.79	1,225.66
房屋和构筑物	418.28		32.40	385.88
设备	1,133.14	37.91	410.39	760.66
文物和陈列品
图书和档案	14.73			14.73
家具和用具	59.34	5.04		64.38
特种动植物
累计折旧合计	1,353.53	61.17	442.79	971.91
房屋和构筑物	358.21	6.83	32.40	332.64
设备	972.98	48.45	410.39	611.04
文物和陈列品
图书和档案
家具和用具	22.34	5.89		28.23
特种动植物
净值合计	271.97			253.75
房屋和构筑物	60.07			53.24
设备	160.17			149.62
文物和陈列品
图书和档案	14.73			14.73
家具和用具	37.01			36.16
特种动植物

（8）在建工程明细信息如下：

附表 8
在建工程明细表
单位：万元
项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
2021年农村饮水，水库大坝，堤防工程建筑安装	16,623.50	463.26	884.86	16,201.91
2021年农村饮水，水库大坝，堤防工程待摊投资	1,493.70	20.55	27.62	1,486.64
2020-8-25应急抢险工程	90.00			90.00
“8.16”溢流堰消力池项目		83.56		83.56
进水口消力设施水毁加固项目		20.60		20.60
文化园		20.53		20.53
元石盘	10.18			10.18
拦水围埝	3.30			3.30
2018年“7.11”永和埝进口段水毁项目工程	1,488.13	-55.25	1,432.88
合计	19,708.81	553.25	2,345.36	17,916.71

注：本表原则上按照项目金额从大到小列示前 20 项，其余部分合并填入其他项目。

（9）无形资产明细信息如下：

附表 9
无形资产明细表
单位：万元
项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
原值合计	159.21		112.25	46.96
专利权
非专利技术			112.25	-112.25
著作权
资源资质
商标权
信息数据
其他	159.21			159.21
累计摊销合计	148.17	4.57	112.25	40.48
专利权
非专利技术		4.50	112.25	-107.75
著作权
资源资质
商标权
信息数据
其他	148.17	0.07		148.24
净值合计	11.04			6.48
专利权
非专利技术				-4.50
著作权
资源资质
商标权
信息数据
其他	11.04			10.98

（10）公共基础设施明细信息如下：

附表 10-1
公共基础设施明细表（原值）
单位：万元
项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
市政基础设施
交通设施
供排水设施
能源设施
环卫设施
园林绿化设施
综合类设施
信息通信设施
其他市政设施
交通基础设施
公路
汽车客运站
铁路
机场
航道
沿海航海保障设施
港口
轮渡
水利基础设施	2,044.82	1,432.88		3,477.70
防洪（潮）工程	2,044.82	1,432.88		3,477.70
治涝工程
灌溉工程
引调水工程
农村供水工程
水力发电工程
水土保持工程
水库工程
水文基础设施
其他公共基础设施
原值合计	2,044.82	1,432.88		3,477.70

附表 10-2
公共基础设施明细表（累计折旧/摊销）
单位：万元
项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
市政基础设施
交通设施
供排水设施
能源设施
环卫设施
园林绿化设施
综合类设施
信息通信设施
其他市政设施
交通基础设施
公路
汽车客运站
铁路
机场
航道
沿海航海保障设施
港口
轮渡
水利基础设施	2,044.82	43.78		2,088.60
防洪（潮）工程	2,044.82	43.78		2,088.60
治涝工程
灌溉工程
引调水工程
农村供水工程
水力发电工程
水土保持工程
水库工程
水文基础设施
其他公共基础设施
累计折旧（摊销）合计	2,044.82	43.78		2,088.60

附表 10-3
公共基础设施明细表（净值）
单位：万元
项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
市政基础设施		-	-
交通设施		-	-
供排水设施		-	-
能源设施		-	-
环卫设施		-	-
园林绿化设施		-	-
综合类设施		-	-
信息通信设施		-	-
其他市政设施		-	-
交通基础设施		-	-
公路		-	-
汽车客运站		-	-
铁路		-	-
机场		-	-
航道		-	-
沿海航海保障设施		-	-
港口		-	-
轮渡		-	-
水利基础设施		-	-	1,389.10
防洪（潮）工程		-	-	1,389.10
治涝工程		-	-
灌溉工程		-	-
引调水工程		-	-
农村供水工程		-	-
水力发电工程		-	-
水土保持工程		-	-
水库工程		-	-
水文基础设施		-	-
其他公共基础设施		-	-
净值合计		-	-	1,389.10

（11）政府储备物资明细信息如下：

附表 11
政府储备物资明细表
单位：万元
物资类别	年初数	本年增加	本年减少	年末数
粮食等农产品和农资储备
其中：粮食
棉花
食糖
肉类
能源储备
矿产品原材料储备
应急专用物资储备	4.57		4.57
其中：应急抢险救灾物资	4.57		4.57
医药
合计	4.57		4.57

（12）保障性住房明细信息（无）

（13）PPP项目资产明细信息（无）

（14）应付票据明细信息（无）

（15）应付账款明细信息（无）

（16）预收账款明细信息（无）

（17）其他应付款明细信息如下：

附表 17
其他应付款明细表
单位：万元
债权人	年末数
应付本部门内部单位
应付本部门以外的同级政府单位
应付本部门以外的非同级政府单位
应付同级财政
应付其他单位	5,565.75
合计	5,565.75

注：“应付同级财政”主要包括预拨经费、向同级财政部门借入的款项。

（18）长期借款明细信息如下：

附表 18-1
长期借款明细表
单位：万元
债权人	年末数	年初数
县水利局（水土保持资金）	10.00	10.00
县水利局（农发资金）	8.20	8.20
县水土保持办（苗木培育资金）	5.00	5.00
财政支农资金	2.00	2.00
县水利局（其他）	1.00	1.00
职工遗留问题	1.00
武引局		1.00
合计	27.20	27.20

注：本表按照债权人列示明细，并按长期借款年末数从大到小排列。

附表 18-2
长期借款明细表
单位：万元
长期借款到期期限	年末数	年初数
1-3年到期(不含1年)
3-5年到期(不含3年)
5年以上到期(不含5年)	27.20	27.20
合计	27.20	27.20

注：本表按照债权人列示明细，并按长期借款年末数从大到小排列。

（19）长期应付款明细信息（无）

（20）事业收入明细信息如下：

附表 20
事业收入明细表
单位：万元
收入来源	本年数
来自财政专户管理资金
来自本部门内部单位
来自本部门以外的同级政府单位
来自本部门以外的非同级政府单位
来自非同级财政
来自其他单位	124.67
合计	124.67

（21）经营收入明细信息（无）

（22）非同级财政拨款收入明细信息（无）

（23）租金收入明细信息（无）

（24）其他收入明细信息如下：

附表 24
其他收入明细表
单位：万元
收入来源	本年数
来自本部门内部单位
来自本部门以外的同级政府单位	1,433.00
145001-三台县乡村振兴服务中心	1,398.00
133001-三台县发展和改革局	35.00
来自本部门以外的非同级政府单位
来自其他单位	90.93
合计	1,523.93

（25）业务活动费用明细信息如下：

附表 25
业务活动费用明细表
单位：万元
项目	本年数	上年数
工资和福利费用	1,582.60	1,365.41
商品和服务费用	4,996.47	23,794.12
对个人和家庭的补助费用	1,127.14	137.84
对企业补助费用
固定资产折旧费用	61.17	60.52
无形资产摊销费用	4.57	4.54
公共基础设施折旧（摊销）费用	43.78
保障性住房折旧费用
计提专用基金
其他业务活动费用
合计	7,815.73	25,362.43

（26）单位管理费用明细信息（无）

（27）经营费用明细信息（无）

（28）商品和服务费用明细信息如下：

附表 28
商品和服务费用明细表
单位：万元
项目	本年数
项目	合计	业务活动费用	单位管理费用	经营费用
支付给本部门内部单位
支付给本部门以外的同级政府单位
支付给本部门以外的非同级政府单位	21.23	21.23
321918-四川省林业和草原调查规划院	21.23	21.23
支付给其他单位	4,975.24	4,975.24
合计	4,996.47	4,996.47

（29）其他费用明细信息（无）

6.需要说明的其他事项。

（1）我单位无或有事项说明。

（2）以名义金额计量的资产名称、数量等情况，以及以名义金额计量理由的说明。

以名义金额计量资产情况表
对象	数量		以名义金额计量的理由
对象	上年数	本年数	以名义金额计量的理由
存货
固定资产
房屋和构筑物
设备
文物和陈列品
图书和档案
家具和用具
特种动植物
无形资产	3	3
专利权
非专利技术
著作权
资源资质
商标权
信息数据
其他	3	3	三台县红旗埝管理所-无法获得该土地的发票、也无法重估，以名义金额计量。；
合计	3	3

（3）使用债务资金形成的固定资产、公共基础设施、保障性住房等资产的账面价值、使用情况、收益情况及与此相关的债务偿还情况。

我单位无使用债务资金形成的固定资产、公共基础设施、保障性住房等资产

（4）重要资产置换、无偿调入（出）、捐入（出）、报废、重大毁损等情况的说明。

2022年我单位无重要资产置换，水利局机关报废一批无法使用的办公用品及防汛监测设施76件，资产原值3212365.17元，残值收入1210元，盘亏一批固定资产和无形资产，资产原值2202169.88元。

（5）对政府部门管理的公共基础设施、文物文化资产、保障性住房、自然资源资产等重要资产，披露种类和实物量等相关信息。

水利局部门公共基础设施3477.7万元，新增1432.88万元。累计折旧2088.6万元，新增43.78万元。

（6）PPP项目合同的总体描述、重要条款及报告期间所发生的项目合同变更情况。

（7）《政府会计准则制度解释第 4 号》中规定的特殊情况抵销事项的报表项目及金额（由一级部门合并主体说明）。

（8）资产负债表项目年初数调整情况。

（9）政府会计具体准则中要求附注披露的其他内容，以及其他未在报表中列示，但对政府部门财务状况有重大影响的事项。

（10）审核情况说明

在建工程本年减少数大于固定资产、无形资产、公共基础设施、文物文化资产、保障性住房等资产本年增加合计数是因为水利局机关在在建工程转固定资产后移交镇乡。

费用总额较上年减少69.20%，是因为我单位项目资金减少，总费用减少。

负债总额较上年减少28.30%，是因我单位按工程进度及时确认并支付了工程款。

收入总额较上年减少21.90%，是因为我单位项目资金减少，总收入减少。

资产总额较上年增加31.90%，是因为财政收回存量资金，导致其他应收款增加，资产总额增加。

二、政府部门财务分析

（一）政府部门工作目标完成情况。

1、水利基础设施建设水平明显提升

一是超前谋划水利项目，抢抓国家政策窗口机遇期，梳理包装水利项目37个，规划总投资95.9亿元；高质量推动项目前期，完成郪江、凯江、芦溪河、三道河防洪治理工程初步设计审批。二是有力推进项目建设，开工建设重点水利项目19个，总投资31.5亿元，完成固定资产投资2.82亿元，基本完成冬瓜山电站库区护岸工程、刘营堤防、观山等5座小型病险水库除险加固、2022年水毁修复等项目，完成赵家脊、花园堤防工程形象进度80%、灵兴堤防70%、郪江防洪治理工程45%。三是有效激发水利投融资活力，成功申报专项债、农发行贷款资金27.55亿元，包装农发行基金项目6个，总投资16.29亿元，其中三台县水网工程（一期）9900万元、祠堂湾水库项目6300万元已获批，是我县前四批申报基金项目唯一过审的2个项目，占全市过审水利项目总数的20%，占全市水利过审项目总投资的25%以上，均位列全市前三。

2、乡村振兴水利基础更加夯实

抓实联系村精准帮扶，根据“脱贫不脱责任、不脱政策、不脱帮扶、不脱监管”的“四不脱”要求，水利干部职工到联系村入户280人次，开展“以购代扶”活动1次，积极协调争取项目资金12万元，用于提升水利基础设施水平。抓细饮水安全保障，以脱贫村、脱贫户为重点全覆盖开展饮水安全风险监测，消除47户监测户、低收入脱贫户饮水安全风险问题，全覆盖检查全县82个规模以上供水工程，发现并整改140个问题。做好抗旱保供水，入夏以来，我县遭遇2次受旱过程，我局紧急实施抗旱打井50口，入户送水1000吨，协调邻里用水130户，协调省水利厅、省都发中心争取跨区域调水6170万方，有效缓解6286人、3723口大牲畜饮水安全问题，有力保障农田灌溉70余万亩。

3、水旱灾害应对有力

一是压实防汛抗旱责任，吸取平武“7.12”、北川“7.16”和彭州“8.13”灾害教训，组建防汛抗旱指挥部办公室工作组，实现县防指实体化运行，严格执行领导带班和24小时值班值守，落实包保责任，形成“县领导包镇、镇干部包村、村（组）干部包户”的责任体系。二是强化防汛基础保障，组建县、乡抢险救援队53支7062人，指导各部门、乡镇修订重点部位专项预案300余份，开展针对性业务培训、应急演练315场，充分储备防汛抗旱物资器材122类1500万元。三是落实隐患排查整治，发现问题50个，整改完成43个，7个需工程治理的隐患点落实监测巡查人员、转移避险预案等应急措施，溪沟河流清淤疏浚15.9公里，清理淤堵物10.23万立方米。四是健全体制机制，组建镇、村两级巡逻队475支，24小时巡逻巡查江河、水库等重点区域；与涪城、游仙、梓潼等7个相邻县市区建立联防联控联动机制，实现“上游下雨、中游吹哨、下游开跑”。五是科学精准监测预警，定制中国移动智信精准业务，发送提示、宣传短信12万条，有效弥补沿河钓鱼、游玩和山洪灾害危险区内非在册人员预警空白。

4、最严格水资源管理制度落地落实

严格把关用水户取水申请，协助行政审批局新办取水许可证12份，延续27份，变更18份，依法注销17份；规范取用水管理，纳入蜀水资源系统管理的取水户161个，纳入取水监测计量取水户36个，水质在线监测取水户共2个；积极推进水利行业行政强制、行政确认、行政裁决、行政奖励、行政（监督）检查5类行政管理信息归集应用和共享，进一步优化营商环境；编制《鲁班水库生态用水调水及水费预算方案》，与都发中心签订生态环境用水战略合作框架协议和三台县人民渠七期片区生态供水协议，进一步改善全县水生态环境。

5、依法管水治水能力显著增强

一是突出安全监管，深入贯彻安全生产十五条硬措施，常态化开展水利行业安全生产大检查，规范报送安全生产信息系统和危险源管理信息380条。二是突出质量监督，签订涉水建设项目工程质量监督书3份，开展涉水在建项目质量与安全监督检查130次，发放质量安全监督问题整改通知书11份。三是突出小水电站安全监管，汲取关州水电站“1.12”透水事故惨痛教训，制定《三台县水电站安全整治工作方案》，对20座小水电站开展全覆盖检查5轮次，与各水电站签订整改保留承诺书20份。四是突出水土保持监管。整改销号2020年、2021年部、厅级下发遥感监管图标40个，收缴水土保持补偿费435万元。

6、水利移民与信访维稳工作

一是做好移民后扶补助资金发放，精准核定、动态管理移民后扶人口，按时足额兑现直发直补资金751.255万元，非农困难补助资金34.1万元，瀑电移民养老保障资金19.584万元。二是加快移民项目建设，争取央、省下达我县2021-2022移民后扶项目资金5201万元，完成2021年移民后扶项目1500万元（进度80%）；及时完成《祠堂湾水库建设征地移民安置规划报告》重新修编并取得批复。三是做好大中型水利工程移民、鱼种站、民工建勤等水利领域重点信访群体稳控工作，召开专题工作会4次，结合实际科学制定维稳工作方案，妥善处置移民上访案件18件，确保尤其是国庆、二十大等重点时期信访事件不出县的稳定格局。

特色亮点工作：

1、变“河长制”为“河长治”

一是坚持高位推动。健全“县+乡+村”三级河长网络体系，县委书记吴明禹和县委副书记、县长唐顺江担任总河长，设置县级河长25名、乡级河长128名、村级河长390名，召开部门联席会议14次，联合巡查16次，专题培训3次，切实做到护河有责、护河担责、护河尽责。二是创新工作机制，探索践行“河湖长+警长+检察官+法官”联动工作机制，实现行政执法、刑事司法、检察监督紧密衔接；采用乡、村两级河长包社、点位人员包段方式，设置巡河护河公益性岗位1023个，组建河湖保护协会13个，构建“横向到边、纵向到底、官民同治、警刑衔接”的责任网络。三是突出砂石整治，保持砂石治理高压严打态势，结合河湖“清四乱”工作，进一步加大违法行为查处力度，“公安水利警务室+水政监察大队”联合执法，针对非法采砂等河湖安全难点堵点问题，巡查县内重点河段11轮150余次，处理违法违规涉河建设、采砂事件14起，完成忠孝乡枫垭村12社砂石加工场妨碍河道行洪等突出问题整改销号，“四乱”问题全部整改到位，实现动态清零；强化河道信息化管理平台建设，建成视频监控14台、水位监测站5台、水质检测仪2台，建设信息指挥中心1个。四是强化综合治理，依法划定河湖管理保护范围，投入资金1165万元，完成涪江、凯江、梓江和郪江4条规模以上及21条规模以下河流划界，为河湖管理提供可靠依据；落实十年禁捕工作要求，纠正违规垂钓人员1200余人次，查获非法捕捞等违法案件18件；打捞清理小明湖段水域垃圾4000余吨，无害化处理动物尸体1200余头。全县水域环境持续改善，呈现“河畅、水清、岸绿、景美”新画卷，工作成效被省总河长办通报表扬，在四川省河湖长制“七进”活动2021年总结大会暨2022年启动仪式上作交流发言。

2、多措并举旱情应对科学有力

2022年7-8月，我县遭遇历史罕见的持续高温干旱天气，平均气温30.3℃，较历年同期26.6℃偏高3.7℃，极端最高气温41.9℃；降水量107.0mm，比历年同期偏少71%，此次旱情具有时间长、范围广、极端性强等特点，导致我县部分地区群众生活用水和农作物用水受到影响。为切实保障人民群众生产生活用水，我局提请县防指启动抗旱四级应急响应2次、响应天数34天，发布旱情、工作提示信息9份，发布短信20万条，与应急、消防等部门和受旱乡镇响应行动投入抗旱减灾6000余人次，协调抗旱机械设备1000余台，结合水利实际，着力打好了调水、蓄水、运水三套“组合拳”：一是多措调水保供给，积极加强与省水利厅、省都发中心等上级部门对接，争取紧急跨区域调水6170万立方米，鲁班、武引、团结三个灌区较上年同期增加供水40%~60%，保障农田灌溉70余万亩，惠及33个乡镇383个村。二是养护蓄水夯基础，实施小型水库维修养护92座、除险加固5座，整治山坪塘、蓄水池等雨水集蓄工程110处，全县水利工程总蓄引提水能力达6.24亿立方米，实际蓄水3.8亿立方米、较去年增加10%；实施干支渠卡点清淤补漏950公里、渠堤清障20公里，疏通各类配套渠道6961公里，主干渠系水利用系数达到0.714、渠道过水能力提升最高达15%。三是全力送水保人饮，紧急实施抗旱打井50口、供水管网延伸1处，入户送水1000吨、协调邻里用水130户，有效缓解6286人、3723口大牲畜饮水安全问题。此外，我局累计争取中央财政补助水利救灾资金1070万元、市级抗旱资金10万元，用于建设抗旱水源和调水供水设施、添置提运水设备等。

3、祠堂湾水库工程成功立项

我县是典型的农业大县，然而历年来，三台县涪江左岸片区水资源严重匮乏，武引灌区一期末端群众生产生活用水问题十分突出。为解决群众生产生活用水难题，推动全县社会经济高质量发展，我局自2013年启动祠堂湾水库项目前期工作，2017年底完成了“三专题”的编制和评审工作，2018年4月取得省政府“封库令”，34个专题专项报告全部完成，具备立项所需的所有前置要件，但由于“退一进一”政策，项目一直未能立项。

今年以来，在县政府的关心支持下，我局积极到省赴市，落实专人跟进，清单式推进立项重点工作。2022年4月，正式启动祠堂湾水库移民安置规划重编工作，6月8日取得移民规划重编报告批复，7月14日可研报告评审专家组（省工程咨询院）踏勘现场，7月20日专家组出具了可研报告修改意见，8月12日取得省发改委立项批复（川发改农经〔2022〕444号）。同时，成功申报政策性开发性金融工具项目第四批次基金6300万元和建设资金5.4亿元。水库建成后，将解决三台涪东片区新德镇、富顺镇、北坝镇3个镇乡8.12万亩农业用水、5.74万人生活用水及三台县城50万人的应急备用水源问题。

10月12日，全市2022年重点水利项目“大干100天、开工100亿”攻坚行动现场推进会在祠堂湾水库项目现场召开，祠堂湾水库工程、三台县水网工程（一期）、城乡供水一体化工程（南、北路片区）共规划投资25.39亿元，占全市重大水利项目总投资的四分之一。

（二）政府部门财务状况分析。

2022年12月31日，三台县水利局部门的资产是37194.81万元，其中流动资产17628.78万元，占总资产的47%，非流动资产19566.04万元，占总资产的53%。负债是5592.96万元，其中：流动负债是5565.76万元占负债的100%。资产负债率是15.04%，净资产是31601.85万元。

2、财务指标：

（1）资产负债率=负债/资产总额=15.04%，该指标反映在总资产中有多少的比例资产是通过负债来筹资的，该指标值远低于60%的一般标准值，说明单位还有很大的负债空间。

（2）流动比率=流动资产/流动负债=3.17。该指标用来衡量单位流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力，该指标值大于1,说明单偿还流动负债的能力高。

（3）现金比率=（货币资金+财政应返还额度）/流动负债= 72.94%，该指标是用来反映单位利用现金及现金等价物偿还短期负债的能力，该指标高于50%，说明单位持有的现金及现金等价物偿还流动负债的情况良好。

（4）固定资产成新率=固定资产净值/固定资产原值=20.7%，该指标反映单位固定资产的新旧程度、使用状况的程度。该指标值等于20.7%，说明使用的固定资产的新旧度为新、固定资产的使用状况不好。

（三）政府部门运行情况分析。

2022年全年实现收入是19945.24万元，其中：财政补助收入是18296.55万元，占总收入的91.73%，事业收入124.67万元，占总收入的0.63%，其他收入1523.93万元,占总收入7.64%，利息收入0.08万元。2022年费用是7815.73万元，其中：工资福利支出1582.6万元，占总费用的20.25%，商品与服务支出4996.47万元，占总费用的63.93%，对个人和家庭的补助支出是1127.14万元，占总费用的14.42%，固定资产折旧61.17万元，占总费用的0.78%，无形资产折旧4.57万元，占总费用的0.06%，公共基础设施折旧（摊销）费用43.78万元，占总费用的0.56%，本年结余是12129.51万元。

2、财务指标：

收入费用率=总费用/总收入=39.19%，该指标反映部门收入用于总费用的情况。该指标值低于100%的盈亏平衡值，说明单位的收入和支出控制情况良好。

（四）政府部门财务管理情况。

水利局财务管理、决算组织、编报、审核都是严格按照财务管理制度、相关政策依据进行。本部门切实加强财务管理，严格执行财经法规，多措并举，加强日常经费管理和日常经济业务的监管和审核，严格按照《中华人民共和国预算法》以及国家有关财经法律、法规的规定，合理安排和使用财政资金，按照《行政单位会计制度》和《事业单位会计制度》进行收支核算和账务处理，真实地反应本单位的收支情况。严格执行中央八项规定,厉行节约,把有限的资金用在刀刃上，提高资金的使用效益，确保各项工作正常运转。一是严格把握各类原始票据的合理性和真实性。对每笔支出原始票据进行严格把关、审核，杜绝虚报、冒领现象发生。二是确保各类收支合理、准确。对流动资产、固定资产等其他资产的新增、减少做了录入上报，做到了账账相符，账表相符，无一差错。三是按照财政决算要求认真真实编报部门决算，并按时按质通过县财政部门审核。四是不断完善新的单位内部财务管理制度。

财务报表-141-三台县水利局部门.xlsx

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编制单位：三台县水利局部门	2022年12月31日		单位：万元
项目	附注	年末数	年初数
流动资产：
货币资金	附表 1	4,059.73	4,336.62
短期投资
财政应返还额度
应收票据	附表 2
应收账款净额	附表 3	34.75	55.28
预付账款	附表 4
应收股利
应收利息
其他应收款净额	附表 5	13,532.85	3,810.48
存货		1.45	1.45
待摊费用
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		17,628.78	8,203.83
非流动资产：
长期股权投资	附表 6
长期债券投资	附表 6
固定资产原值		1,225.66	1,625.50
减：固定资产累计折旧		971.91	1,353.53
固定资产净值	附表 7	253.75	271.97
工程物资
在建工程	附表 8	17,916.71	19,708.81
无形资产原值		46.96	159.21

资产负债表
编制单位：三台县水利局部门	2022年12月31日		单位：万元
项目	附注	年末数	年初数
减：无形资产累计摊销		40.48	148.17
无形资产净值	附表 9	6.48	11.04
研发支出
公共基础设施原值		3,477.70	2,044.82
减：公共基础设施累计折旧（摊销）		2,088.60	2,044.82
公共基础设施净值	附表 10	1,389.10
政府储备物资	附表 11		4.57
文物文化资产
保障性住房原值
减：保障性住房累计折旧
保障性住房净值	附表 12
PPP项目资产
减：PPP项目资产累计折旧（摊销）
减：PPP项目资产累计折旧（摊销）
PPP项目资产净值	附表 13
长期待摊费用
待处理财产损溢
其他非流动资产
非流动资产合计		19,566.04	19,996.39
受托代理资产
资产总计		37,194.81	28,200.23
流动负债：
短期借款
应交增值税
其他应交税费		0.01	-0.52
应缴财政款
应付职工薪酬
应付票据	附表 14

资产负债表
编制单位：三台县水利局部门	2022年12月31日		单位：万元
项目	附注	年末数	年初数
应付账款	附表 15
应付政府补贴款
应付利息
预收账款	附表 16
其他应付款	附表 17	5,565.75	7,777.23
预提费用
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		5,565.76	7,776.71
非流动负债：
长期借款	附表 18	27.20	27.20
长期应付款	附表 19
预计负债
其他非流动负债
非流动负债合计		27.20	27.20
受托代理负债
负债合计		5,592.96	7,803.91
净资产:
累计盈余		31,553.23	20,347.69
专用基金		48.62	48.62
权益法调整
PPP项目净资产
净资产合计		31,601.85	20,396.32
负债及净资产合计		37,194.81	28,200.23

2022年度三台县水利局部门财务报告

导 言

资产负债表

收入费用表（1）

收入费用表（2）

导言